Виды и формы кредитных соглашений

В практике банков проводится разграничение между коммер- ческими ссудами и персональными кредитами.Этим категориям соответствуют различные виды кредитных соглашений, определяю- щих условия предоставления займа, его погашения и т.д. Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две группы: - ссуды для финансирования оборотного капитала; - ссуды для финансирования основного капитала. Первая группа связана с нехваткой у предприятия денежных средств для покупки элементов оборотного капитала, необходимых для повседневных операций.Это в основном краткосрочные кредиты сроком до одного года.Вторая группа представлена средне- и долгосрочными кредитами для покупки недвижимости, земли, обо- рудования и т.д. К первой группе относятся: - кредитная линия - соглашение между банком и заемщиком о максимальной сумме кредита, которую последний сможет использо- вать в течение обусловленного срока и с определенными условия- ми.Эта форма используется для покрытия сезонных влияний или прироста дебиторской задолженности.Часто обеспечением кредит- ной линии служат кредитуемые банком запасы или неоплаченные счета. - возобновляемая кредитная линия предоставляетя банком, если заемщик испытывает длительную нехватку оборотных средств для поддержания определенного объема производства.Погасив часть кредита заемщик может получить новую ссуду в пределах установленного лимита и срока действия договора. - ссуды на черезвычайные нужды.Выдаются банком для фи- нансирования разового экстраординарного увеличения потребности клиента в оборотных средствах, связанного с получением крупно- го заказа,заключения выгодной сделки и другими черезвычайными обстоятельствами. - перманентная ссуда на пополнение оборотного капита- ла.Кредиты такого рода выдаются на несколько лет и имеют целью покрыть длительный дефицит финансовых ресурсов заемщика.Пога- шение ведется в рассрочку.Эти ссуды часто выдают под первона- чальное развитие дела. Ко второй группе относят: - срочные ссуды выдаются на срок более одного года в фор- ме единичного кредита или серии последовательных займов и используются для приобретения машин, оборудования, ремонта зданий, рефинансирования долгов и т.д.Типичный срок - 5 лет. - ссуды под закладную применяются для финансирования по- купки зданий, земли.Они рассчитаны на длительный срок (более 15 лет). - строительные ссуды выдаются на период строительного цикла (до 2-х лет).Заемщик регулярно выплачивает процент.Затем ссуда переоформляется в закладную и начинается выплата основ- ного долга. Что касается ссуд индивидуальным заемщикам, то они связа- ны с приобретением недвижимости. - ссуды под закладную.Основная форма кредита под недвижи- мость - полностью амортизируемая закладная с фиксированным процентом.Обеспечением кредита служит покупаемая недвижи- мость;сумма долга погашается равными суммами на протяжении всего срока действия ссуды. - ссуды с погашением в рассрочку применяются для покупки товаров длительного пользования.Часто ссуда не является пол- ностью амортизируемой: она предполагает крупный платеж в конце срока и содержит условие обратного выкупа.Т.е.заемщик по свое- му выбору может либо погасить ссуду полностью, либо передать товар банку по остаточной стоимости в оплату неоплаченного долга. - возобновляемые ссуды.Заемщику открывается кредитная ли- ния с правом получения кредита в течение определенного сро- ка.Условия погашения определяются пожеланиями заемщика.Процент начисляется на реально полученную сумму. - существует также такая распространенная форма кредита, как ломбардный кредит.Он подразумевает залог имущества или прав.При предоставлении ломбардного кредита залог оценивается не по полной стоимости, а учитывается, в зависимости от вида движимого имущества, только часть его стоимости.Такая оценка связана с рисками, возникающими при реализации залога.Ломбард- ный кредит предоставляется под залог: * ценных бумаг; * товаров; * драгоценных металов * финансовых требований. Стоимость кредита складывается из процентов и комиссион- ных платежей.